Cómo usar una HSA o FSA para pagar la prueba de ETS

Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) y una cuenta de gastos flexibles para la salud (FSA) le permiten pagar atención médica con dinero libre de impuestos. Las pruebas de ETS cumplen las reglas del Servicio de Impuestos Internos (IRS) sobre lo que estas cuentas pueden pagar. Los detalles que suelen causar problemas son la forma de pago y el papeleo.

Esta página explica cómo se aplican las reglas del IRS. No es asesoría tributaria. Para su situación particular, consulte con el administrador de su plan o con un profesional de impuestos.

Puntos clave

• El IRS define la atención médica como los costos de diagnóstico, cura, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades. Una prueba de ETS es un diagnóstico.
• La Publicación 502 del IRS incluye como gasto médico los cargos de laboratorio que forman parte de la atención médica.
• Puede pagar con su tarjeta HSA o FSA si el proveedor la acepta, o pagar de otra forma y luego pedir el reembolso a su cuenta.
• Guarde un recibo detallado. Las FSA lo exigen antes de devolverle el dinero. Los titulares de una HSA necesitan sus registros por si el IRS hace preguntas.
• Nuestras tablas tienen una columna HSA/FSA que muestra qué proveedores dicen aceptar estas tarjetas.

Por qué las pruebas de ETS cumplen los requisitos

Las HSA y las FSA para la salud pagan "gastos médicos calificados", que la Publicación 969 del IRS define remitiendo a la atención médica de la sección 213(d) del código tributario. La Publicación 502 describe la atención médica como los costos de diagnóstico, cura, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades.

Dos partes de la guía del IRS coinciden con las pruebas de ETS:

• Cargos de laboratorio. La Publicación 502 dice que puede incluir lo que paga por cargos de laboratorio que forman parte de la atención médica.
• Pruebas que buscan enfermedades. Una sección de preguntas frecuentes del IRS dice que un examen físico cuenta porque da un diagnóstico sobre si hay una enfermedad o dolencia. Una prueba de ETS hace lo mismo para infecciones de transmisión sexual (ITS) específicas.

Esas mismas preguntas frecuentes del IRS dicen que los gastos de atención médica de la sección 213 se pueden pagar o reembolsar con una HSA, una FSA, una Archer MSA o una HRA.

Pagar con su tarjeta

La forma más sencilla es usar la tarjeta de débito de su HSA o FSA al pagar. Algunos proveedores dicen claramente que aceptan estas tarjetas. Labcorp OnDemand, por ejemplo, menciona el pago con HSA y FSA en la página de su prueba de ITS. La columna HSA/FSA de nuestra tabla comparativa muestra lo que dice cada proveedor.

Si un proveedor no acepta la tarjeta, o si se la rechazan, pague con una tarjeta normal y luego pida el reembolso a su cuenta.

Cómo pedir el reembolso

Desde una HSA

Puede pagar de su bolsillo y más adelante sacar dinero de su HSA por ese mismo gasto (lo que el IRS llama una distribución). La Publicación 969 dice que las distribuciones pueden estar libres de impuestos si usted paga gastos médicos calificados. También dice que debe guardar registros suficientes para demostrar que el dinero se usó en gastos médicos calificados. Normalmente no tiene que enviarle los recibos a nadie. Usted los guarda.

Desde una FSA

Las FSA funcionan de otra manera. La Publicación 969 dice que debe darle a la FSA una declaración por escrito de un tercero independiente que indique que el gasto médico se hizo y cuál fue su monto. En la práctica, eso significa enviar un recibo detallado o una factura del proveedor de la prueba por medio del proceso de reclamos de su FSA.

Qué debe mostrar su recibo

Pida o descargue un recibo detallado. STDcheck, por ejemplo, dice que puede darle un recibo detallado si lo pide. Un recibo útil muestra:

• El nombre del proveedor.
• La fecha del servicio o de la compra.
• Lo que compró, como el nombre de la prueba o del panel.
• El monto que pagó.

El administrador de su FSA puede pedir una redacción específica. Revise sus instrucciones para reclamos antes de enviarlo.

El recibo dice el nombre del servicio. Si prefiere mantenerlo en privado, guárdelo en un lugar que solo usted pueda abrir, y envíelo únicamente al administrador de su cuenta.

Consultas médicas y tratamiento

Si un resultado sale positivo, el seguimiento también es atención médica según la misma definición del IRS, que incluye el tratamiento. Eso incluye una consulta médica. La Publicación 502 cuenta los medicamentos recetados como gasto médico.

Su cónyuge o sus dependientes

La Publicación 969 dice que una HSA puede pagar los gastos médicos calificados de usted, de su cónyuge y de sus dependientes. Así que una HSA puede pagar la prueba de su cónyuge. No puede pagar la de una pareja que no sea su cónyuge ni su dependiente.

Deducir el gasto en sus impuestos

Si no tiene una HSA ni una FSA, quizás pueda deducir sus gastos médicos. La Publicación 502 dice que solo puede deducir la parte de sus gastos médicos y dentales totales que supere el 7.5% de su ingreso bruto ajustado, y solo si detalla sus deducciones en el Anexo A (Schedule A).

No puede deducir un gasto dos veces. La Publicación 502 dice que no puede incluir los gastos que pagó con una distribución libre de impuestos de su HSA. Los gastos que le reembolsó una FSA también quedan excluidos.

Lista rápida

1. Elija una prueba en nuestra tabla comparativa y revise la columna HSA/FSA.
2. Pague con su tarjeta HSA o FSA, o con una tarjeta normal si hace falta.
3. Guarde el recibo detallado.
4. Si es una FSA, envíe el recibo por medio de su plan. Si es una HSA, guárdelo con sus registros.